10 onmisbare belastingtips voor jou als coach
Boekhouden, administratie en belastingen… Vaak ‘energy-drainers’ voor coaches. Deze woorden alleen al kunnen voor veel stress zorgen bij ondernemende coaches. Daarom speciaal voor jou als coach 10 handige boekhoudweetjes en belastingtips!
1. Bewaar je administratie 7 jaar
Een regeltje uit de wet… Als enthousiaste ondernemende coach moet je je administratie 7 jaar bewaren. Bewaar alle bonnetjes, facturen, contracten en alle andere documenten die te maken hebben met je onderneming. Gooi dus niks weg. Ook niet correspondentie met klanten of andere relaties. De belastingdienst zou alles nog kunnen controleren binnen deze 7 jaar.
Er zijn ook uitzonderingen. Alles wat te maken heeft met onroerende zaken moet je maar liefst 10 jaar bewaren.
2. Zorg dat je facturen opeenvolgend genummerd zijn.
Ik moet eerlijk toegeven dat dit slechts 1 eis is. Andere factuureisen van de belastingdienst zijn:
- Je volledige naam en adres
- De volledige naam en adres van de klant
- Je BTW-identificatienummer
- Je KvK-nummer
- Factuurdatum
- (Opeenvolgend) factuurnummer
- Omschrijving van geleverde producten of diensten
- Aantal, prijs per eenheid exclusief BTW, BTW-tarief en totale BTW-bedrag
3. De factuurdatum is leidend voor de BTW-aangifte.
Wat is de factuurdatum? Dat is de datum waarop je je factuur ter beschikking stelt aan je klant. Het kan dus nooit zo zijn dat er een eerdere datum op staat, dan dat je de factuur hebt verstuurd.
4. Verwijder geen verzonden facturen.
Een foutje is snel gemaakt. Dat is niet erg, ook niet als je een foutje in een factuur hebt gemaakt. Alleen denk er wel aan dat als je de factuur al verzonden hebt naar de klant, dat het beter is om een creditfactuur te maken en vervolgens de nieuwe, juiste factuur te versturen naar de klant.
5. Gebruik je jouw telefoon zowel zakelijk als privé?… Dan zijn niet alle kosten aftrekbaar.
De belastingdienst ziet dit namelijk als ‘gemengde’ kosten. Alleen voor dat gedeelte dat je jouw telefoon zakelijk gebruikt, mag je de kosten aftrekken.
6. Een zakelijke lunch? Dan is de BTW niet aftrekbaar, en de kosten ook niet volledig.
Iedereen moet eten… dat is nu precies het argument van de belastingdienst dat een zakelijke lunch niet volledig aftrekbaar is. Slechts voor 80% mag je deze kosten aftrekken. En de BTW? Deze mag je niet terugvorderen.
7. Gebruik je je privé-auto zakelijk? Houd dan een kilometerregistratie bij.
Waarom? Omdat je namelijk 19 cent per zakelijk gereden kilometer af mag trekken waardoor je uiteindelijk minder inkomstenbelasting betaalt. Wat moet je dan bijhouden?
- Adres vertrekpunt
- Adres aankomst
- Aantal gereden kilometers (inclusief toelichting als je niet rechtstreeks bent gegaan)
- (Klant)relatie
8. Registreer je investeringen juist in je boekhouding.
Allereerst… wat is een investering? Dat zijn middelen die je gebruikt in je onderneming om omzet te creëren en die je niet wil verkopen. Voorbeeldjes zijn machines, gereedschappen en inventaris. De belastingdienst gebruikt hierbij echter nog een voorwaarde: de aanschaf moet minimaal €450 zijn. Registreer je alle investeringen in een jaar goed? Dan levert je dat een belastingvoordeel op indien het totaal geïnvesteerde bedrag minimaal € 2.401 is.
9. Boek ook de kosten die je gemaakt hebt voor jouw onderneming, voordat je je hebt ingeschreven.
De zogenaamde ‘aanloopkosten’. Bewaar dus alles goed, want deze kosten mag je gewoon aftrekken.
10. Werk je gemiddeld het hele jaar 3 dagen per week? Houd dan een urenregistratie bij.
Het hoeft niet, maar je laat dan wel een belangrijke aftrekpost liggen die uiteindelijk ervoor kan zorgen dat je duizenden euro’s minder belasting betaalt.
Let wel een beetje op… Veel van bovenstaande tips en weetjes zijn 9 van de 10 keer toe te passen. Echter is de belastingdienst heel goed in het maken van uitzonderingen op alle regeltjes.
